北京中国劳动关系学院

教育基金会2020年度财务分析报告

一、基本情况

北京中国劳动关系学院教育基金会是经北京市民政局批准，于2018年3月29日成立的非公募基金会，并颁发了基金会法人登记证书，统一社会信用代码：53110000MJ01784499，注册资金为人民币200万元；有效期为2018年3月29日至2023年3月28日；法定代表人为刘向兵，住所为北京市海淀区增光路45号中国劳动关系学院办公楼201室。

业务主管单位：北京市教育委员会。

业务范围：资助学校教学科研、改善办学条件；奖教助学；资助贫困生与教育相关的公益活动。

二、与财务相关变动情况及原因

由于捐赠业务数量增加，以及捐赠项目对财务信息的需要，财务记账方式于2020年1月开始采用项目核算方式。除“非限定用途捐赠项目”外，设立“02-北京最佳美洲酒店-中工学者奖励基金”，“03-大有兴业科技公司-中工学者师资队伍建设”，“04-骆弟海-体育特殊贡献奖励基金”三个独立核算项目，用以核算捐赠收入及支出。

根据财务处工作安排的调整，基金会出纳于2020.10.14日由原出纳孟子琦交接至现出纳郑玮炜，交接流程符合规定，由财务处负责人刘树元监督交接，在监交人的见证下，移交人孟子琦及接管人郑玮炜当面交接并清点相关资料，核对无误后签订了《中国劳动关系学院基金会出纳交接工作清单》。

基金会法人变更为刘向兵，财务在第一时间进行了银行相关备案变更手续，变更手续自2020.10月开始，于2020.11.04完成。

三、捐赠收入情况分析

基金会2020年度捐赠收入共327,177.01元，其中占捐赠收入总额5%以上的大额捐赠收入列示如下：

四、捐赠支出情况分析

基金会2020年度用于从事章程规定的慈善活动支出253,000.00元，上年末净资产2,355,977.31元，本年度慈善活动支出占上一年末净资产的比例为10.74%。管理费用支出965.57元（其中：工作人员工资福利0.00元,行政办公支出965.57元），本年度管理费用占总支出255,401.14的比例为0.38%。

支出情况符合《基金会管理条例》相关规定，即基金会公益项目支出不得低于上年基金会基金余额的8%。管理费累计支出不得超过当年总支出的10%。

五、基金会各项目情况分析

项目余额表
				报表期间:2020年01月至12月
项目	期初余额	项目收支				期末余额
	项目期初结余	捐赠收入	利息收入	管理费用支出	业务支出	项目期末余额
(0001)非限定用途捐赠项目	2,155,977.31	22,177.01	7,369.99	1,251.14	1,150.00	2,183,123.17
(0002)北京最佳美洲酒店-中工学者奖励基金	200,000.00	0.00	0.00	0.00	200,000.00	0.00
(0003)大有兴业科技公司-中工学者师资队伍建设	0.00	300,000.00	0.00	0.00	50,000.00	250,000.00
(0004)骆弟海-体育特殊贡献奖励基金	0.00	5,000.00	0.00	0.00	3,000.00	2,000.00
合计	2,355,977.31	327,177.01	7,369.99	1,251.14	254,150.00	2,435,123.17

“02-北京最佳美洲酒店-中工学者奖励基金”项目，期初结转上年余额20.00万元，本年全部支出，用于发放中工学者奖励基金；“03-大有兴业科技公司-中工学者师资队伍建设”项目，本年新增捐赠收入30.00万元，其中本年支出中工学者奖励基金5.00万元，年末余额25.00万元；“04-骆弟海-体育特殊贡献奖励基金”项目，本年收到捐赠0.50万元，用于体育方面学生及教师奖励0.3万元，年末余额0.20万元。

六、财务数据情况分析

本年捐赠收入327,177.01元，于上年同期346,890.46相比，略有下降但大体持平；其他收入-利息收入7,369.99元，比上年同期6,258.53相比上涨17.76%，上涨主要源自于本年捐赠收入的增加引起的余额存款的增加。

2019年由于基金会刚成立，捐赠项目比较少，且捐赠基本来自于年底，故2019年业务支出未发生，本年业务支出254,150.00元，达到捐赠支出的年度标准；管理费用（主要为财务费用）本年支出1,251.14元，对比去年同期822.69，同比增长52.08%，主要由于业务的增加，汇款手续费及相关的财务费用增加。

银行存款余额本年末为2,435,123.17，对比去年同期2,355,977.31，略有提升。

财务处  

2020.12.31